Среда, 23 Сентябрь 2015 13:02

Правовая природа электронных денежных средств

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

Правопорядки практически всех цивилизованных стран мира, в том числе и России, признают деньги не только универсальным средством платежа, но и традиционном объектом гражданских правоотношений. Так, ГК РСФСР 1922 г. относил деньги к объектам частной собственности (ст. 54), которые могли быть предметом договора займа (статьи 208, 217), использовались в качестве вклада в простое това­рищество (статьи 271, 279), а также служили универсальным средством платежа, в том числе за акции (ст. 329). В преамбуле ГК РСФСР 1964 г. утверждалось, что экономика периода развернутого строительства коммунизма основана на социалистической собственности, в которой активно используются товарно-денежные отношения и применяются такие важные инструменты развития экономики, как хозяйственный расчет, деньги, цена, себестоимость, прибыль, торговля, кредит, финансы.

Ныне действующий ГК РФ, принятый в условиях рынка, использует деньги и производные от него юридические термины (денежные средства, денежные суммы, денежные оценки, денежное выражение, денежные знаки) более 300 раз и проводит различия между наличными деньгами и безналичными денежными средствами (ст. 128). При этом он не называет квалифицирующие признаки. Такая редакция основного закона, регулирующего гражданские правоотношения, вызвала активную научную дискуссию, в ходе которой многие авторы, руководствуясь уточнен­ной диспозицией ст. 128 ГК РФ, аргументировали мнение

0 том, что наличные деньги следует квалифицировать как вещи, а безналичные денежные средства являются объектом обязательственных отношений. В то же время некоторые исследователи придерживаются иной точки зрения. К примеру, М. А. Коростелев пишет, что традиционное деление прав на вещные и обязательственные в полной мере не может быть применено к деньгам, поскольку разные формы денег имеют различный правовой режим. Более того, деньги обладают свойством переходить из одной формы в другую, и такой переход сопровождается изменением правового режима. Далее уважаемый автор делает довольно убедитель­ный вывод, что активно используемые в настоящее время на рынке разные виды высоколиквидных финансовых продуктов, которые по своим признакам и функциям хотя и аналогичны деньгам (электронные деньги, электронные денежные средства и др.), но на самом деле не являются таковыми. По итогам проведенного исследования М. А. Коростелев аргументирует мнение о необходимости сформулировать общее определение денег и предлагает свою авторскую редакцию, анализи­руя которую можно сделать вывод, что ей присуще явное противоречие. Дело в том, что с одной стороны, М. А. Коростелев говорит об отдельном правовом режиме каждого вида финансовых продуктов, которые на самом деле не являются деньгами, а с другой стороны, предпринял попытку объединить их в одной правовой категории. С нашей точки зрения, каждый из вышеназванных финансовых продуктов является одновременно и юридической категорией, которая обладает самостоятельным правовым режимом и нуждается в специальном научном исследовании. По результатам таких изысканий целесообразно предложить соответствующую дефиницию и сформулировать основные квалификационные признаки каждой правовой категории и если они, хотя бы частично совпадут, тогда можно делать вывод об их взаимосвязи.

Согласно уточненной редакции ст. 128 ГК РФ термином «деньги» объединены две самостоятельные правовые категории:

— наличные деньги: универсальное платежное средство, объективно выраженное в виде знаков, изготовленных

уполномоченными публичными субъектами в соответствии с официально установленными образцами (бумажные, металлические, комбинированные), наделенные номинальной стоимостью, допущенные к обращению и являющиеся всеоб­щим эквивалентом стоимости материальных благ.

— безналичные денежные средства: универсальное

платежное средство, используемое как аналог наличных денег только посредством информационно-телекоммуникационной сети. В силу того, что безналичные денежные средства являются лишь аналогом денег, они не могут считаться законным (т.е. общеобязательным) платежным средством. Поэтому для раз­деления наличных и безналичных денег применительно к по­следним гражданское законодательство обычно использует термин «денежные средства». В научной литературе высказано и другое мнение. Так, М. Я. Бухаров исходит из того, что по российскому законодательству денежные средства, денежные единицы и электронные денежные средства признаются в качестве законного средства платежа, что нарушает основные положения Конституции РФ, Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Закона «О банках и банковской деятельности», Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», где законным денеж­ным средством на территории РФ являются национальная валюта и иностранная, в случаях, предусмотренных законом. Этот вывод следует признать ошибочным, поскольку он основан на тезисе, который не соответствует действительности, так как все эти законы указывают на электронные денежные средства как способ платежа, соответственно, ни один из пере­численных законов не признает электронные денежные сред­ства валютой.

По нашему мнению, электронные денежные средства — это относительно новый и активно используемый способ платежа, на основе которого сформирована электронная платежная система, позволяющая трансформировать наличные деньги в безналичные денежные средства и совершать финансовые операции без открытия специального счета. В отечественной цивилистике эта инновационная технология еще не достаточно изучена и законодательно не получила надлежащего правового регулирования. Так, Банк России в Указании от 03 июля 1998 г. № 277-У «О порядке вы­дачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» отметил необходимость использо­вания электронных форм платежных документов. Затем в течение десяти лет этот тезис активно претворялся в жизнь. В итоге Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — ФЗ № 161-ФЗ) констатировал, что национальная платежная система России включает наряду с традиционными субъектами банковских услуг операторов электронных денежных средств, которые осуществляют перевод указанных средств без открытия счета.

В настоящее время существует более чем достаточное количество операторов, оказывающих услуги по переводу электронных денежных средств без открытия счета. Среди известных отечественных операторов можно назвать: QIWI, WebMoney, Assist, RURU, Яндекс.Деньги; Единый кошелёк; RBK Money и др. Зарубежные операторы — Alertpay, EasyPay, Pecunix, E-gold, Viktoria и др.

В то же время многие юристы признают, что деньги вообще и электронные в частности являются в первую очередь экономической категорией, посредством которой определяется мера стоимости товара, и поэтому призывают руководствоваться определениями, разработанными экономистами7. Однако экономическая теория денег базируется на различных научных концепциях, которые, вступая между собой в противоречие, усложняют процесс развития как теории, так и практических безналичных денежных отношений.

Некоторые авторы называют безналичные деньги абстрактными деньгами. С нашей точки зрения, такое понимание не соответствует действительности, так как термин «абстрактный» используют в тех случаях, когда отсутствуют конкретные признаки объекта, позволяющие его идентифицировать, т.е. дается общая (отвлеченная от индивидуальности) характеристика. В то время как безналичные деньги, в том числе электронные денежные средства, всегда обладают сведениями, позволяющими идентифицировать сумму, ее адрес в Сети, а также владельца.

Правовое регулирование условий и порядка совершения операций с электронными денежными средствами наиболее полно отражено в Европейской директиве об электронных деньгах, принятой 18 сентября 2000 г. № 2000/46/EC. Этот документ определяет электронные деньги как денежную стоимость, представленную в требовании к эмитенту, которая:

а) сохраняется на электронном устройстве;

б) выпускается для получения средств на сумму не меньшую, чем стоимость в денежном выражении;

в) принимается как средство платежа за обязательства лицами, отличными от эмитента.

В России операции с электронными денежными средствами получили правовую регламентацию, как отме­чено выше, с введением в действие ФЗ № 161-ФЗ, который следует признать не только необходимым и актуальным актом российского законодателя, но и как достижение отечественной цивилистики. Если сравнить дефиниции электронных денег, установленные в указанной Европейской директиве и ФЗ № 161-ФЗ, то можно заметить их сходство и различия:

— денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя (Директива 2000/46/ЕС).

— денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа (ст. 3 ФЗ № 161-ФЗ).

При этом сделана существенная оговорка: не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессио­нальную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвести­ционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляю­щими учет информации о размере предоставленных денеж­ных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.

По нашему мнению, определение, содержащееся в Европейской директиве, более точное и понятное. Сформулированная же отечественным законодателем дефиниция электронных денег посредством употребления термина «денежные средства» представляется не удачной, так как слово «средство» имеет много значений (прием, способ действий; предмет, совокупность приспособлений; в бухгалтерском учете - оборотные средства и т.д.), которые не отражают специфику характеризуемого объекта.

Тем не менее оба документа квалифицируют электронные деньги как нематериальный объект - информацию, содер­жащуюся на электронных носителях, которые могут быть представлены в виде:

— «Сети». Для получения доступа к таким деньгам необходимо авторизоваться, т.е. указать индивидуализирую­щие признаки субъекта (как правило, это логин и пароль досту­па к сети, а также конфиденциальные сведения персонального доступа к праву распоряжения электронными денежными средствами). Кроме того, необходимо подтвердить запрос и законность операции;

— смарт-карты («хранятся на карте»). Распоряжение этими денежными средствами осуществляется посредством применения карты.

Практическое осуществление операций по переводу электронных денежных средств возложено на оператора (кредитная организация, в том числе небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций — ст. 12 ФЗ № 161-ФЗ).

Операции по переводу электронных денежных средств осуществляют операторы, обладающие ограниченными полномочиями: перевод денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Электронные денежные средства находятся в «транзитном» состоянии у оператора. Ограничение полномочий, по нашему мнению, установлено в целях разделения сфер деятельности операторов, осуществляющих перевод денежных средств посредством открытия банковского счета и без такового.

Операторы любых платежных систем, в том числе работающие без открытия банковского счета, обязаны соблюдать конфиденциальную информацию о совершаемых операциях и об участниках платежных систем и их клиентах, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

8 В случаях, предусмотренных Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», перевод электронных денежных средств может про­водиться без проведения идентификации.

Электронные денежные средства делят на персонифицированные, неперсонифицированные и корпоративные. Первые два вида могут принадлежать только частным лицам, которые используют такие денежные средства как в расчетах между собой, так и осуществляют платежи на корпоративные «кошельки». Электронные корпоративные денежные средства принадлежат корпоративным юридическим лицам и частным предпринимателям. С корпоративных кошельков разрешено платить только в адрес частных лиц, платежи на корпоративные кошельки других юридических лиц запрещены9. Кроме того, имеются существенные ограничения по суммам платежей и остаткам электронных денежных средств (см. ст. 10 ФЗ 161-ФЗ). Однако, несмотря на существующие ограничения, электронные денежные средства активно используются многими потребителями интернет-коммерции, поскольку предоставляют ощутимые удобства (простота и скорость оплаты товара, работ или услуг; сокращение количества времени на перевод денежных средств и т.п.).

Электронные денежные средства, предусмотренные ФЗ 161-ФЗ, являются аналогом фиатных денег, под которыми понимают национальную валюту, эмитируемую государством (или уполномоченным эмиссионным центром) и гарантированную им (рубли, доллары, евро и т.д.).

Вместе с тем «набирают обороты» нефиатные (частные) электронные деньги (часто их называют BitCoin — от англ. bit — единица информации, coin - монета). Такие «деньги» защищены системой криптографического кодирования, поэтому их называют криптовалютой, которая эмитируется без какого-либо участия государства. В. Л. Достов и П. М. Шуст наряду с другими отечественными цивилистами отмечают, что такие деньги, как правило, возникают в саморегулирующихся сообществах, в том числе международных, которые руководствуются внутренними правилами. Поэтому эмитент в большинстве случаев не несет никакой ответственности перед третьими лицами: он свободен в любой момент прекратить эмиссию или, напротив, выпускать на рынок неограниченные объемы электронной валюты: в форме электронных записей, файлов и т.п.

Отрицательное влияние частных денег состоит в том, что в отличие от государства, финансовое состояние эмитента не сказывается на курсе валюты, поскольку он не связан с какой- либо конкретной национальной экономикой. Поэтому многие страны мира, в том числе Россия, уже приняли документы, запрещающие использовать биткойны или им подобные частные электронные деньги. Так, Центральный Банк Российской Федерации 27 января 2014 г. опубликовал информацию «Об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности, биткойн», в котором отме­чает, что по «виртуальным валютам» отсутствует обеспечение и юридически обязанные по ним субъекты. Операции по ним носят спекулятивный характер, осуществляются на так называемых «виртуальных биржах» и несут высокий риск потери стоимости.

Банк России предостерегает граждан и юридических лиц, прежде всего кредитные организации и некредитные финансовые организации, от использования «виртуальных валют» для их обмена на товары (работы, услуги) или на денежные средства в рублях и в иностранной валюте.

В качестве правового основания для запрета использования «виртуальных валют» Банк России сослался на ст. 27 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии с которой выпуск на территории Российской Федерации денежных суррогатов запрещается.

Далее в информационном письме отмечается, что в связи с анонимным характером деятельности по выпуску «виртуальных валют» и неограниченным кругом субъектов по их использованию граждане и юридические лица могут быть, в том числе непреднамеренно, вовлечены в противоправную деятельность, включая легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.

В итоге Банк России предупредил, что предоставление рос­сийскими юридическими лицами услуг по обмену «виртуальных валют» на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Однако запретить процесс создания криптовалюты или хотя бы остановить его практически невозможно. Более того, еще в 2009 г. под псевдонимом Сатоши Накамото (Satoshi Nakamoto) была опубликована статья, в которой изложена теория, что технология создания и использования валюты биткойн является цифровым эквивалентом процессу добывания золота из недр земли.

В настоящее время в виртуальном мире существует много видов криптовалюты, которая уже нашла своих потребителей, поскольку разработаны технологии обмена такой валюты на обычные деньги, в том числе рубли. О степени влияния криптовалюты на мировую экономику и финансовую устойчивость отдельных стран можно судить по такому факту - специалисты утверждают, что криптовалюта стала одной из причин мирового экономического кризиса.

Поэтому многие страны мира направляют огромные суммы на разработку системы противодействия отмыванию (легализации) доходов и финансированию терроризма (ПОД/ ФТ). Предполагается, что следует найти механизм выполнения главного требования — «знай своего клиента», которое обеспечит тотальный контроль всех совершаемых операций.

Однако достигнутый уровень развития инновационных технологий не позволяет пока решить проблемы контроля над децентрализованным выпуском криптовалюты и создать единую систему регулирования каким-либо центральным ведомством.

Подводя итог исследованию статуса электронных денежных средств как объекта правового регулирования, сделаем вывод: объектом правового регулирования в смысле ст. 128 ГК РФ являются только фиатные электронные денежные средства, криптовалюта квалифицируется как результат запрещенной деятельности.

Статья опубликована в Евразийском юридическом журнале № 7 (86) 2015

КОЛОСОВСКАЯ Наталья Николаевна

аспирант Института гуманитарного образования и информационных технологий

Маникюр – это неотъемлемая составляющая для создания завершенного образа женщины

2016-11-29

 Чтобы руки и ногти всегда выглядели ухоженными, нужно примерно один раз в неделю делать маникюр. Эту процедуру может выполнить мастер в салоне красоты – быстро и аккуратно. Но, у одних нет возмож...

Читать...

Термин «правовой режим» как часть заголовка научной статьи: между «химерой» и метафорой

2016-11-14

 Статья посвящена исследованию практики использования категории «правовой режим» в научных работах отечественных правоведов как в рамках общетеоретических, так и отраслевых исследований. Автором п...

Читать...

БЛИЩЕНКОВСКИЕ ЧТЕНИЯ 2014

2014-04-23

11  апреля 2014 г. состоялось открытие XII-ой ежегодной меж­дународной научно-практической конференции «Актуаль­ные проблемы современного международного права» (Бли- щенковские чтения). ...

Читать...

Система Orphus
Яндекс.Метрика

Рейтинг@Mail.ru