Займер RU CPS
Вторник, 13 Октябрь 2015 11:08

О путях оптимизации ПОД /ФТ в банковской системе России в условиях евразийской интеграции

ЕВРАЗИЙСКАЯ ИНТЕГРАЦИЯ

Одной из важнейших проблем отечественной банков­ской системы является традиционно высокий уровень вовле­ченности кредитных организаций в незаконные финансовые операции, который к тому же стимулируется как текущей экономической и политической ситуацией (экономической стагнацией, высокой волатильностью на валютном рынке, внешними финансовыми санкциями), так и, к сожалению, дополнительными возможностями, открывающимися перед правонарушителями вследствие недостаточного учета риска ОД/ФТ в процессе евразийской интеграции.

Термин «незаконные финансовые операции», введенный Фе­деральным законом № 134-ФЗ, охватывает финансовые операции, находящиеся на стыке регулирования различными, хоть и близки­ми, отраслями законодательства: банковского, валютного, антиотмывочного, налогового, таможенного, фондового. Отсюда в совре­менных политико-экономических условиях все большее значение обретает комплексный финансовый контроль трансграничных опе­раций, в котором одна их главных ролей отводится Банку России.

Очевидно, что современная картина незаконных фи­нансовых операций в банковском секторе во многом детер­минирована особенностями региональной экономической интеграции в рамках Евразийского экономического союза, Содружества Независимых Государств, группы БРИКС, Шан­хайской организации сотрудничества.

Евразийская интеграция, помимо очевидных позитив­ных черт, несет в себе определенные риски и сдерживающие факторы. В качестве таких рисков можно выделить риски во­влечения участников финансовых рынков государств — членов ЕАЭС (прежде всего банков) в совершение незаконных финан­совых операций (в том числе операции по ОД/ФТ).

Реализация схем ОД/ФТ через финансовые организации обусловлена, на наш взгляд, недостаточным учетом риска ОД/ФТ в процессе интеграции финансовых рынков на евра­зийском пространстве.

Как известно, 1 января 2015 г. вступил в силу Договор о Евразийском экономическом союзе. Несмотря на то, что в Договор, как результат кодификации договорной базы Тамо­женного союза и Единого экономического пространства, ока­зались инкорпорированы базовые соглашения, касающиеся валютной сферы и финансовых рынков, этого не произошло с договорами в сфере ПОД/ФТ.

Более того, Договор о ЕАЭС в текущей редакции вовсе не затрагивает вопросы ПОД/ФТ, что, безусловно, вызыва­ет недоумение, но, с другой стороны, открывает перспективы нормотворчества в данной сфере.

Думается, что это произошло по причинам:

— недостаточной координации между Евразийской эко­номической комиссией (ЕЭК) и Евразийской группой по про­тиводействию легализации преступных доходов и финансиро­ванию терроризма (ЕАГ);

— отсутствия в ЕЭК структурных подразделений, зани­мающихся проблематикой гармонизации законодательства в сфере ПОД/ФТ;

— отсутствия экспертов в сфере ПОД/ФТ в консультатив­ных органах и рабочих группах при ЕЭК (в частности, в Кон­сультативном комитете по финансовым рынкам при Колле­гии ЕЭК);

— отсутствия должного внимания к аспекту ПОД/ФТ при гармонизации смежного с ПОД/ФТ законодательства, и пре­жде всего валютного законодательства и законодательства о финансовых рынках.

Гармонизация законодательства в области ПОД/ФТ и вы­работка единой политики государств — членов ЕАЭС в обла­сти ПОД/ФТ сегодня сталкиваются со многими сложностями объективного и субъективного характера.

Препятствиями для решения данных проблем, на наш взгляд, являются:

— объективные различия в объемах и темпах развития экономик государств — членов ЕАЭС и ЕврАзЭС, что созда­ет различные условия и формы ОД/ФТ, также обусловливает разные экономические возможности государств по противо­действию отмыванию денег и финансированию терроризма;

— высокая доля теневой экономики в государствах — чле­нах ЕАЭС, высокий уровень оффшоризации экономик;

— недостаточно интенсивное сотрудничество между ЕАЭС и ЕАГ в правовой, кадровой, информационной сферах;

— разный уровень развития юридической техники в госу­дарствах — членах ЕАЭС, в том числе техники систематизации законодательства.

Риски ОД/ФТ (как и в целом риски совершения незакон­ных финансовых операций) в банковском секторе целесо­образно, как нам представляется, высветить на более общем фоне реформ в банковском секторе.

В последние несколько лет банковская система России под­вергается одновременному внедрению различных регулятивных практик, заимствованных из опыта зарубежных стран. Создава­емая сложная и изменчивая регулятивная среда объективно по­вышает риски совершения незаконных финансовых операций со стороны кредитных организаций и уменьшает (вследствие объективно обусловленной потери качества надзора в переход­ный период) возможности регулятора противостоять им. К та­ким регулятивным практикам можно отнести, в частности:

  • интегрированный финансовый надзор (мегарегулирование);
  • макропруденциальный надзор (политика финансовой стабильности);
  • оверсайт (наблюдение и надзор в национальной пла­тежной системе);
  • смену «монетарного якоря» с валютного курса на ин­фляцию с продолжающимся, тем не менее, дальнейшим «плаванием» монетарных целей Банка России.

Данные нововведения осуществляются в условиях много­слойного кризиса, в котором (в качестве «слоев») можно выде­лить шлейф мирового финансового кризиса, обусловленную внутренними причинами экономическую рецессию, внешние финансовые санкции, валютную турбулентность.

Кроме того, внедрение названных практик происходит на фоне имплементации в банковское законодательство глобальных финансовых стандартов (Базель Ш, МСФО, Рекомендаций ФАТФ и др.), а также на фоне очередного витка региональной финансо­вой интеграции: сближения банковской практики и гармониза­ции банковского законодательства государств — членов ЕАЭС.

Мы полагаем, что регулятивные «потери», связанные с этим многофакторным процессом, равно как и жажда банков компенсировать возникающие по разным (макро- и микро­экономическим) причинам финансовые проблемы создают благоприятную ситуацию для совершения незаконных фи­нансовых операций, прежде всего в области ОД/ФТ.

Как было сказано выше, одним из главных триггеров ро­ста таких операций являются интеграционные процессы на евразийском пространстве.

В качестве примеров реализации риска ОД/ФТ в транс­граничных банковских операциях в последние годы можно назвать:

  • вовлечение банков в отмывочные схемы на основе псев­доимпорта (в т.ч. «белорусско-казахстанская схема»);
  • обналичивание денег с использованием банков госу­дарств постсоветского пространства (в т.ч. «эстонская схема»);
  • вовлечение банков в неформальные схемы денежных переводов («модернизированная хавала»);
  • вовлечение банков в незаконные схемы псевдопоставки ценных бумаг.

Основным источником риска ОД/ФТ в осуществлении трансграничных операций выступают корреспондентские банковские услуги на крупные суммы при ограниченной ин­формации об отправителях денежных переводов и источнике денежных средств.

Особенности оценки риска ОД/ФТ в этих операциях об­условлены:

— конкуренцией правопорядков различных интеграци­онных группировок, также государств, входящих в одну груп­пировку;

— необходимостью учета несинхронности между инте­грацией в области финансовых рынков и интеграцией в обла­сти ПОД/ФТ;

— необходимостью снижения клиентских и страновых рисков за счет взаимного проникновения банковских услуг, создания единого правового поля, интегрированного надзора, повышения качества взаимодействия между регуляторами.

В связи со сказанным сформулируем несколько блоков предложений по оптимизации противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма в банков­ском секторе в контексте интеграционных процессов, проис­ходящих на евразийском пространстве.

Предложения по оптимизации и синхронизации ин­теграционных процессов в финансовой сфере с деятельно­стью специализированных международных групп и орга­низаций, национальных регуляторов в области ПОД/ФТ:

1. Национальным подразделениям финансовой разведки (ПФР) при участии центральных банков и иных финансовых регуляторов рекомендуется выявлять и типологизировать фак­ты использования «узких мест» интеграционных моделей в целях ОД/ФТ.

2. Органам интеграционных объединений (прежде всего ЕЭКу) рекомендуется рассматривать риски ОД/ФТ в контексте интеграционных рисков и принимать в связи с этим меры пра­вового, методологического и институционального характера по снижению (противодействию повышению) риска ОД/ФТ в рамках интеграционного процесса.

3. Создать в рамках Департамента финансовой политики ЕЭК подразделение, занимающееся проблематикой гармони­зации законодательства государств — членов ЕАЭС в области ПОД/ФТ.

4. Включить в план гармонизации финансового законода­тельства государств — членов ЕАЭС пункт по гармонизации законодательства в области ПОД/ФТ. Методологически и по срокам увязать гармонизацию в области финансовых рынков с гармонизацией в области ПОД/ФТ.

5. Рекомендовать органам ЕАЭС (с привлечением нацио­нальных ПФР, центральных банков и иных финансовых регуля­торов) создать площадку (форум, совет, рабочую группу), в рам­ках которой организовать регулярную коммуникацию с частным сектором государств — членов ЕАЭС по вопросам ПОД/ФТ.

6. Повысить внимание к проблематике ПОД/ФТ в рамках Финансово-банковского совета СНГ и Банковского форума БРИКС, в том числе посредством формирования пула экспертов в об­ласти ПОД/ФТ от частного сектора.

7. Усилить координацию между ЕАГ, Департаментом фи­нансовой политики ЕЭК, Советом глав ПФР СНГ. ЕАГ реко­мендуется на регулярной основе привлекать на мероприятия ЕАГ представителей ЕЭК.

Совершенствование законодательства в части про­тиводействия незаконным практикам обналичивания де­нежных средств:

1. Осуществлять дальнейшую имплементацию в законо­дательство РФ 32-й рекомендации ФАТФ, посвященной курье­рам наличных, в целях успешного прохождения 4-го раунда взаимных оценок ФАТФ.

2. Активизировать совершенствование денежного законо­дательства, что включает в себя:

2.1. Необходимость юридизации понятий «деньги», «наличные деньги», «безналичные деньги», «электронные деньги», «денежная эмиссия», «денежное обращение», «мо­нетарная политика», «монетарная деятельность» (с учетом по­зитивного зарубежного опыта - прежде всего ЕС и Республи­ки Казахстан).

2.2. Необходимость нормативной регламентации порядка налично-денежной эмиссии и безналичной эмиссии. Сегодня данные процедуры находятся по сути вне рамок прямого пра­вового регулирования, а значит и не порождают субъективных прав, юридических обязанностей и юридической ответствен­ности для участников эмиссионного процесса.

3. Продолжить совершенствование банковского законода­тельства на предмет повышения качества процедур контроля за операциями с наличностью в банках, небанковских кредит­ных организациях и некредитных финансовых организациях.

4. Активизировать взаимодействие между Банком Рос­сии, Минфином и Росфинмониторингом в части выявления типологий отмывания преступных доходов и финансирова­ния терроризма посредством операций с наличностью, и их опубликования на площадке ЕАГ.

III. Предложения по организации системы подготовки кадров в сфере ПОД/ФТ для банковского сектора России

В последние годы по причине, прежде всего, «перефор­матирования» банковского сектора (и финансового рынка в целом) всех стран СНГ, ЕАЭС и ЕАГ под требования новой редакции Рекомендаций ФАТФ резко возрос спрос на специ­алистов в сфере ПОД/ФТ (прежде всего в банковском секторе).

В этих условиях особенно заметным является факт отсут­ствия в стране системы подготовки специалистов в области ПОД/ФТ в финансовом и нефинансовом секторах экономики. Важной вехой является создание сетевого Института в сфере ПОД/ФТ - объединения структурных подразделений вузов, научно-образовательных и методических центров.

В Финансовом университете при Правительстве Российской Федерации имеется существенный задел по тематике ПОД/ФТ: имеются кадры, обладающие опытом практической и исследова­тельской работы в области ПОД/ФТ; тематика ПОД/ФТ все больше становится предметом диссертационных исследований, издаются монографии, научные статьи по проблематике ПОД/ФТ; активи­низировать интеграционные процессы, происходящие в области ПОД/ФТ, с интеграционными процессами, имеющими место в смежных областях на евразийском пространстве (финансовые рынки, налогообложение, таможенное регулирование и др.). Кроме того, данное взаимодействие поможет выявить (обновить) типологии ОД/ФТ с использованием банковского сектора, рынка ценных бумаг, операций страхования, операций с наличными де­нежными средствами и денежными инструментами.

8 Это важно также в целях предотвращения использования нефор­мальных схем денежных переводов (в том числе хавалы).

9 В этой связи видится целесообразным принять ранее существовав­ший закон о денежной системе Российской Федерации.

10 Основу формирования сетевого Института в сфере ПОД/ФТ в Рос­сийской Федерации составляют Международный учебно-методи­ческий центр финансового мониторинга (МУМЦФМ) и ведущие вузы по подготовке кадров в области IT-технологий, экономики и финансов, международного и национального права, международных отношений: Национальный исследовательский ядерный универ­ситет МИФИ, Финансовый Университет при Правительстве

Российской Федерации, Дипломатическая Академия при Мини­стерстве Иностранных Дел РФзировано взаимодействие на экспертном уровне с ЕАГ; развивает­ся взаимодействие с Департаментом финансовой политики ЕЭК. Перспективным представляется развитие сотрудничества Депар­тамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка Рос­сии и Финансового университета в области ПОД/ФТ.

Таким образом, сегодня Финансовый университет при Правительстве РФ имеет возможность занять центральное место на рынке подготовки кадров для подразделений финан­сового мониторинга в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях. Реализация данных возможно­стей позволит Финансовому университету стать лидирующим учебным заведением на евразийском пространстве по подготов­ке кадров в области ПОД/ФТ.

Статья опубликована в Евразийском юридическом журнале № 8 (87) 2015

ПОНАМОРЕНКО Владислав Евгеньевич

кандидат юридических наук, доцент кафедры денежно-кредитных отноше­ний и монетарной политики и кафедры финансового права Финансового университета при Правительстве Российской Феде­рации

Какие документы для получения рвп

2016-07-18

При обращении с заявлением о выдаче разрешения на временное проживание (РВП) в России заявитель должен представить все необходимые для этого и надлежащим образом оформленные документы, их копи...

Читать...

13-14 октября 2016 в Москве пройдет COMPLIANCE CASE FORUM 2016. 20 успешных кейсов за 2016 год.

2016-08-30

ФОКУС ФОРУМА: Осветить результативные практики управления комплаенс рисками на примере ведущих российских и западных компаний. Обсудить мнения ведущих экспертов о дальнейших путях развития и интег...

Читать...

Горящий тур

2016-11-02

Купив "Горящий тур" вы получаете реальную возможность сэкономить на своём отдыхе. Единственное, чем вы жертвуете - это необходимость заранее собрать все документы, деньги и вещи для будущего путеш...

Читать...

Система Orphus
Яндекс.Метрика

Рейтинг@Mail.ru